11. člen
(obveščanje o pomembnih prenosih sredstev in obveznosti)
(1)
Subjekt iz prvega odstavka 268. člena ZBan-4, ki namerava prenesti sredstva ali obveznosti ali na katero se nameravajo prenesti sredstva ali obveznosti, posreduje Banki Slovenije obvestilo, ki vključuje:
a)
informacije o nameravanem poslu:
-
opis sredstev ali obveznosti, ki se prenašajo;
-
višino/obseg sredstev ali obveznosti, ki se prenašajo;
-
opis pravnih pogojev nameravanega posla (npr. prodaja, reorganizacija ipd.), vključno z bistvenimi elementi pogodbe (npr. pogoji za prenos, odložni ali razvezni pogoji, posebni dogovori ipd.) in časovnico njegove izvedbe;
-
oceno vpliva prenosa na izpolnjevanje bonitetnih zahtev po ZBan-4 in Uredbi 575/2013/EU (izračun kapitala in kapitalskih zahtev, vključno s kapitalskimi blažilniki, likvidnostne zahteve, velike izpostavljenosti idr. pred in po nameravanem poslu);
b)
informacije o drugem subjektu, ki je vključen v isti nameravani posel:
-
njegov naziv in sedež ter navedbo, ali je del iste skupine kot oseba, ki posreduje obvestilo;
-
pregled njegovih poslovnih dejavnosti, razen če spada v skupino osebe, ki posreduje obvestilo;
c)
dosežen prag pomembnosti, vključno z opisom določitve praga pomembnosti nameravanega posla, kot določeno v drugem odstavku tega člena, vključno s ceno/kupnino ter rokom in načinom plačila.
(2)
Prag pomembnosti iz tretjega odstavka 268. člena ZBan-4 se določi kot večji izmed naslednjih, ločeno za sredstva in obveznosti:
a)
razmerje med nakupno ceno za prenesena sredstva oziroma obveznosti in knjigovodsko vrednostjo vseh sredstev oziroma obveznosti iz zadnjih razpoložljivih računovodskih izkazov osebe, ki posreduje obvestilo; ali
b)
razmerje med knjigovodsko vrednostjo prenesenih sredstev oziroma obveznosti in knjigovodsko vrednostjo vseh sredstev oziroma obveznosti iz zadnjih razpoložljivih računovodskih izkazov osebe, ki posreduje obvestilo.
(3)
Kadar posreduje obvestilo finančni holding ali mešani finančni holding, ki je pridobil odobritev iz 108. člena ZBan-4, se za namen prejšnjega odstavka uporabijo vrednosti, poročane iz zadnjih razpoložljivih računovodskih izkazov na konsolidirani podlagi v skladu z ITS za nadzorniško poročanje.
(4)
Kadar je subjekt iz prvega odstavka 268. člena ZBan-4, ki posreduje obvestilo Banki Slovenije, predvideni prevzemnik iz naslova pomembnega prenosa sredstev ali obveznosti, obvestilo iz prvega odstavka tega člena vključuje še naslednje informacije:
a)
utemeljitev nameravanega posla in poslovno strategijo nameravane pridobitve;
b)
bistvene spremembe poslovnega modela in profila tveganja osebe po nameravani pridobitvi;
c)
predvidene sinergije iz naslova nameravane pridobitve;
č)
opis integracije vključitve nameravane pridobitve v poslovanje osebe, vključno z:
-
organizacijsko strukturo in ureditvijo upravljanja po prenosu;
-
integracijo sistema upravljanja tveganj in notranjih kontrolnih funkcij.
(5)
Kadar je subjekt iz prvega odstavka 268. člena ZBan-4, ki posreduje obvestilo Banki Slovenije, predvideni prenosnik iz naslova pomembnega prenosa sredstev ali obveznosti, obvestilo iz prvega odstavka tega člena vključuje še naslednje informacije:
a)
vpliv na dobičkonosnost iz nameravanega posla;
b)
opis bistvenih sprememb poslovnega modela zaradi nameravanega posla.