5. člen
(Informacije vključene v CKR)
V CKR se o posamezni postavki obdelujejo naslednje informacije glede izpostavljenosti poslovnih subjektov, ki izvirajo iz kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti:
| Oznaka in naziv šifranta oziroma vrednostnega podatka iz Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (navodilo je objavljeno na spletni strani Banke Slovenije) | ||
| 1. | (9.) | Sektor |
| 2. | (11.) | Država |
| 3. | (12.) | Mednarodne institucije |
| 4. | (13.) | Valuta |
| 5. | (14.) | Originalna zapadlost |
| 6. | (15.) | Preostala zapadlost |
| 7. | (16.) | Vrste kreditov |
| 8. | (17.) | Iztržljivost finančnih instrumentov |
| 9. | (133.) | Oznaka skupine za namen izračunavanja kreditnih izgub |
| 10. | (134.) | Kreditno oslabljene izpostavljenosti že ob začetnem pripoznanju (POCI) |
| 11. | (19.) | Obstoječi/novi posli |
| 12. | (21.) | Tip indeksacije |
| 13. | (22.) | Spremenljivost skupne obrestne mere |
| 14. | (24.) | Vrsta referenčne obrestne mere |
| 15. | (26.) | Oznaka komitenta |
| 16. | (29.) | Pogodbeni znesek |
| 17. | (31.) | Realna oziroma nominalna obrestna mera (novi posli) |
| 18. | (32.) | Subvencionirana obrestna mera (novi posli) |
| 19. | (33.) | Skupna obrestna mera (novi posli) |
| 20. | (34.) | Anualizirana obrestna mera AAR (obstoječi posli) |
| 21. | (35.) | Anualizirana obrestna mera AAR (novi posli) |
| 22. | (36.) | Letna odstotna stopnja stroškov APRC (novi posli) |
| 23. | (38.) | Obrestna občutljivost |
| 24. | (39.) | Obdobje ponovne določitve obrestne mere |
| 25. | (40.) | Možnost predčasnega odpoklica |
| 26. | (41.) | Znesek po nominalni vrednosti |
| 27. | (43.) | Razpoložljivost premoženja |
| 28. | (44.) | Namen finančnih instrumentov in drugih postavk |
| 29. | (114.) | Vrste izvedenih finančnih instrumentov |
| 30. | (46.) | Vrste tveganja |
| 31. | (116.) | Strukturiran finančni instrument |
| 32. | (48.) | Povezane družbe po statistični definiciji |
| 33. | (49.) | Model vrednotenja |
| 34. | (52.) | Znesek po tržni vrednosti za statistiko finančnih računov |
| 35. | (54.) | Delitev sektorja S.14 |
| 36. | (55.) | Vrsta institucije |
| 37. | (57.) | Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – glavnice |
| 38. | (125.) | Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – drugo |
| 39. | (58.) | Znesek nezavarovane terjatve (pred oslabitvijo) |
| 40. | (59.) | Znesek zavarovanja z delnicami in deleži |
| 41. | (60.) | Znesek zavarovanja z dolžniškimi vrednostnimi papirji |
| 42. | (61.) | Znesek zavarovanja z bančnimi vlogami |
| 43. | (62.) | Znesek terjatev, zavarovanih pri zavarovalnici |
| 44. | (63.) | Znesek zavarovanja z enotami kolektivnih naložbenih podjemov |
| 45. | (64.) | Znesek zavarovanja z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije |
| 46. | (65.) | Znesek zavarovanja s poslovnimi nepremičninami |
| 47. | (66.) | Znesek zavarovanja s stanovanjskimi nepremičninami |
| 48. | (67.) | Znesek zavarovanja z drugimi oblikami zavarovanja |
| 49. | (80.) | Znesek knjigovodske vrednosti postavke |
| 50. | (81.) | Znesek diskonta pri odkupljenih terjatvah |
| 51. | (82.) | Znesek obračunanih obresti |
| 52. | (83.) | Znesek razmejenih obresti |
| 53. | (84.) | Znesek stroškov ob začetnem pripoznanju finančnih instrumentov |
| 54. | (85.) | Znesek popravkov vrednosti zaradi posamičnih oslabitev finančnih sredstev |
| 55. | (86.) | Znesek popravkov vrednosti zaradi skupinskih oslabitev finančnih sredstev |
| 56. | (88.) | Znesek izključenih prihodkov |
| 57. | (89.) | Akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja |
| 58. | (90.) | Znesek prevzetih in pogojnih zunajbilančnih obveznosti |
| 59. | (94.) | Vrednost delte |
| 60. | (97.) | Vključitev poštene vrednosti (IFI) |
| 61. | (98.) | Originalna zapadlost glede na spremenjeno obdobje odplačevanja |
| 62. | (99.) | Povezana družba v skupini po CRR |
| 63. | (100.) | Vrsta restrukturiranja |
| 64. | (101.) | Vrsta dolžniškega vrednostnega papirja |
| 65. | (106.) | Oznaka bonitete komitenta |
| 66. | (107.) | Interni odnosi znotraj družbe (v razmerju do posojilodajalca) |
| 67. | (108.) | Oznaka partije (ključ) |
| 68. | (121.) | Oznaka posla, ki nima oznake partije |
| 69. | (109.) | ISIN koda |
| 70. | (110.) | Portfelj po CRR |
| 71. | (111.) | Število lotov |
| 72. | (112.) | Datum sklenitve posla |
| 73. | (131.) | Datum prve pogodbe s komitentom (za restrukturirane izpostavljenosti) |
| 74. | (126.) | Datum izdaje finančnega instrumenta |
| 75. | (113.) | Datum zapadlosti posla |
| 76. | (115.) | Projektno financiranje |
| 77. | (117.) | Število dni zamud na nivoju celotne izpostavljenosti do dolžnika |
| 78. | (118.) | Število dni zamude na nivoju posameznega posla (partije) |
| 79. | (119.) | Donosna/nedonosna izpostavljenost po Ebini definiciji |
| 80. | (120.) | Datum spremembe statusa donosne/nedonosne izpostavljenost po Ebini definiciji |
| 81. | (123.) | Datum zadnjega restrukturiranja |
| 82. | (124.) | Kreditna nadomestitvena vrednost izvedenega finančnega instrumenta |
| 83. | (129.) | Znesek izkazanih rezervacij po MSRP |
| 84. | (130.) | Znesek še neodplačanega dolga komitenta iz zunajbilančne evidence |
| 85. | (132.) | Znesek neodplačanega dolga |
| 86. | (400.) | Verjetnost neplačila (PD) (na nivoju komitenta) |
| 87. | (401.) | Stopnja neplačila (na nivoju komitenta) |
| 88. | (402.) | Z izpostavljenostjo tehtana stopnja neplačila (na nivoju komitenta) |
| 89. | (403.) | Izguba ob neplačilu (LGD) (na nivoju posla) |
| 90. | (404.) | Stopnja izgube (StI) (na nivoju posla) |
| 91. | (405.) | Dejanski konverzijski faktor (na nivoju posla) |
| 92. | (406.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z delnicami in deleži |
| 93. | (407.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z dolžniškimi vrednostnimi papirji |
| 94. | (408.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z bančnimi vlogami |
| 95. | (409.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – terjatve, zavarovane pri zavarovalnici |
| 96. | (410.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z enotami kolektivnih naložbenih podjemov |
| 97. | (411.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije |
| 98. | (412.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s poslovnimi nepremičninami |
| 99. | (413.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s stanovanjskimi nepremičninami |
| 100. | (414.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z drugimi oblikami zavarovanja |
| 101. | (415.) | Stopnja poplačila za nezavarovano izpostavljenost (SPnez) (na nivoju posla) |
| 102. | (500.) | Znesek dokončnega odpisa |
| 103. | (501.) | Datum dogodka |