Nalaganje dokumenta...
Navodilo o načinu elektronskega poročanja zavarovalnice o naložbah kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 29-1812/2001, stran 3169 DATUM OBJAVE: 20.4.2001
RS 29-1812/2001
1812. Navodilo o načinu elektronskega poročanja zavarovalnice o naložbah kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada
Na podlagi 6. točke 109. člena, drugega odstavka 121. člena, 140. člena in na podlagi 2. točke 256. člena zakona o zavarovalništvu (Uradni list RS, št. 13/00 in 91/00; v nadaljevanju: ZZavar) ter na podlagi prvega odstavka 7. člena sklepa o vrstah in lastnostih kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada ter pravilih za razpršitev in omejitev naložb kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada ter načinu in rokih poročanja (Uradni list RS, št. 122/00) izdaja Agencija za zavarovalni nadzor
N A V O D I L O
o načinu elektronskega poročanja zavarovalnice o naložbah kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada
o načinu elektronskega poročanja zavarovalnice o naložbah kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada
1.
Splošne določbe
S tem navodilom Agencija za zavarovalni nadzor (v nadaljevanju: agencija) predpisuje vsebino, način in roke poročanja o vrednosti, vrstah, razpršenosti, usklajenosti in lokalizaciji naložb kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada.
Poročevalci po tem navodilu so zavarovalnice in pokojninske družbe, ustanovljene po zakonu, ki ureja pokojninsko in invalidsko zavarovanje.
Poročevalci predložijo poročilo v elektronski obliki, po stanju na zadnji dan vsakega trimesečja, do zadnjega dneva v naslednjem mesecu. Poročevalci pošljejo poročilo po elektronski pošti in pisno. Predmet poročila so naložbe kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada zavarovalnic in pokojninskih družb.
Poročevalci poročajo v elektronski obliki, v datoteki z dvema listoma (1. list vrednostni papirji, 2. list druge naložbe), v Excel formatu v predpisani strukturi. V papirni obliki pa predložijo žigosane in podpisane iztiskane vsebine datotek, vključno s podatkom o osebi odgovorni za pripravo poročila.
Poročevalci pri sestavi poročila uporabljajo šifrante, ki so sestavni del tega navodila; po potrebi se bodo šifranti še dopolnjevali. Poročilo mora biti izpolnjeno v tolarjih. Vrednosti v tujih valutah se preračunavajo v tolarje po srednjem tečaju Banke Slovenije, veljavnem na dan valutacije.
2.
Izpolnjevanje poročila
A)
VREDNOSTNI PAPIR (vrsta naložb kritnega premoženja: 1., 2., 3., 4., 5., 6.)
(1)
Datum na katerega se poročilo nanaša. Dvomestna oznaka dneva in meseca ter štirimestna oznaka leta.
(2)
Matična številka poročevalca iz registra pravnih oseb SURS.
(3)
Matična številka kritnega sklada.
(4)
Vrsta poročila. Dve vrsti poročil, glej šifrant vrste poročila, ki je sestavni del navodila:
· KP naložbe, ki predstavljajo kritno premoženje,
· KS naložbe, ki predstavljajo kritni sklad.
(5)
Vrste naložb kritnega premoženja. Oznake vrst naložb kritnega premoženja iz 2. člena sklepa o vrstah in lastnostih kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada ter pravilih za razpršitev in omejitev naložb kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada ter načinu in rokih poročanja (Uradni list RS, št. 122/00) in šifrant, ki je sestavni del tega navodila.
(6)
Podvrsta naložb kritnega premoženja: podvrste naložb po šifrantu, ki je sestavni del tega navodila.
(7)
Naziv izdajatelja: firma izdajatelja.
(8)
Država izdajatelja: ISO koda države izdajatelja.
(9)
Matična številka izdajatelja: matična številka izdajatelja rezidenta iz registra pravnih oseb SURS in prazno polje za nerezidenta oziroma številka 5980003 za domačo fizično osebo.
(10)
Sektor izdajatelja: sektor izdajatelja po šifrantu, ki je sestavni del tega navodila.
(11)
ISIN koda vrednostnega papirja.
(12)
Oznaka vrednostnega papirja vpiše se oznaka vrednostnega papirja na domačem trgu (v primeru, da je vrednostni papir vpisan v KDD se vpiše oznaka vrednostnega papirja, ki jo določi KDD) ali na tujem trgu ali oznaka iz šifranta domačih vrednostnih papijev, izdanih v tujini, ki je sestavni del navodila.
(13)
Vrsta vrednostnega papirja: CFI kode po standardu ISO 10962, vpiše se dvomestna koda.
(14)
Količina (število enot vrednostnega papirja).
(15)
Knjižna vrednost naložbe, vrednotena v skladu s slovenskimi računovodskimi standardi oziroma v skladu s sklepom o podrobnejšem načinu vrednotenja knjigovodskih postavk in sestavljanju računovodskih izkazov (Uradni list RS, št. 118/00).
(16)
Tržna vrednost naložbe na dan izdelave poročila.
(17)
Valuta naložbe v skladu s šifrantom valut.
(18)
Obrestna mera dolžniškega vrednostnega papirja – realni del v %.
(19)
Način revalorizacije: npr.TOM.
(20)
Datum zapadlosti dolžniškega vrednostnega papirja.
(21)
Popravek vrednosti za celotno vrednost naložbe.
(21)
Opomba.
B)
PREDPLAČILA IN TERJATVE IZ NASLOVA POSOJIL, NEPREMIČNINE, VLOGE V BANKAH, GOTOVINA (vrsta naložb kritnega premoženja: 7., 8., 9., 10., 11., 12., 13., 14.)