(1)
Obrestna mera za obrestovanje prostih denarnih sredstev na podračunih se določi kot povprečna obrestna mera za posamezni mesec, in sicer na naslednji način:
| letna obrestna mera v % = | (obračunane obresti – stroški) x 36000 |
| št. dni x glavnica |
pri čemer so:
-
obračunane obresti – vsota obračunanih obresti za nočne depozite pri poslovnih bankah in vsota obračunanih obresti za stanje na EZR pri BS za mesec obračuna,
-
stroški – število nalogov za nočne depozite, pomnoženo s stroškom posameznega naloga, po veljavni tarifi BS za tovrstne naloge za mesec obračuna,
-
št. dni – koledarsko število dni v mesecu obračuna,
-
glavnica – povprečno stanje nočnih depozitov in povprečno stanje na EZR pri BS za mesec obračuna.
(2)
Obrestna mera za prosta denarna sredstva na podračunih se določi brez zaokroževanja, na največ tri decimalna mesta natančno.
(3)
Če je obrestna mera, izračunana na podlagi prvega odstavka, negativna, se za obrestovanje prostih denarnih sredstev na podračunih določi obrestna mera v višini 0 %.
(4)
Če je obrestna mera, izračunana na podlagi prvega odstavka, višja od minimalne obrestne mere za vlogo katerekoli standardne ročnosti, izračunane na podlagi osmega člena tega pravilnika in veljavne v preteklem mesecu, se za obrestovanje prostih denarnih sredstev na podračunih sistema EZR države uporabi slednja.