Sklep o kapitalski ustreznosti borzno posredniške družbe

Neto izpostavljenost v posamezni tuji valuti predstavlja vsoto:

neto promptnih izpostavljenosti, ki so razlika med vsemi aktivnimi postavkami in pasivnimi postavkami bilance stanja;

neto terminskih izpostavljenosti, ki so razlika med vsemi predvidenimi terjatvami oziroma prejetimi plačili ter vsemi predvidenimi obveznostmi oziroma plačili po terminskih valutnih transakcijah v posamezni valuti, vključno z nominalnimi zneski terminskih poslov s tolarsko neto poravnavo;

nepreklicnih garancij in drugih podobnih instrumentov v posamezni valuti, ki bodo verjetno vnovčeni;

tržne vrednosti opcij v posamezni valuti.

Ugotovljene razlike med aktivnimi in pasivnimi postavkami po posameznih tujih valutah, to je neto izpostavljenosti v vseh valutah, se preračunajo v tolarje po srednjem tečaju Banke Slovenije. Neto izpostavljenosti v sintetičnih valutah se lahko razbijejo na sestavne dele valut skladno z veljavnimi utežmi za izračun sintetične valute. Nato se seštejejo ločeno vse neto kratke (prodajne) in vse neto dolge (imetniške) izpostavljenosti, tako da se ugotovi posebej vsota vseh neto kratkih in posebej vsota vseh neto dolgih izpostavljenosti. Večja izmed obeh neto izpostavljenosti, kratke in dolge izpostavljenosti, predstavlja skupno neto izpostavljenost borznoposredniške družbe.