6. člen
(Dejanska donosnost)
(1)
Dejanska donosnost vzajemnega pokojninskega sklada se izračunava na podlagi vrednosti obračunske enote (v nadaljnjem besedilu: VOE) po naslednji enačbi:
&fbco;binary entityId="756e0c38-3c5a-4bed-ac86-29449369e93e" type="gif"&fbcc;
Pomen oznak:
t: zadnji delovni dan meseca, za katerega se računa dejanska donosnost
dt: dejanska donosnost (izražena v %) za zadnjih 12 mesecev
VOEt: VOE na zadnji delovni dan tekočega meseca
VOEt-12: VOE na zadnji delovni dan pred 12 meseci
(2)
VOE se izračunava na podlagi čiste vrednosti sredstev (v nadaljnjem besedilu: ČVS) in števila enot premoženja v obtoku po naslednji enačbi:
&fbco;binary entityId="521dec59-9c1a-4cb8-aa33-94e38a78decc" type="gif"&fbcc;
Pomen oznak:
t: dan, na katerega se ugotavljanja VOE
ČVSt: čista vrednost sredstev na dan ugotavljanja VOE
nt: število enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada v obtoku na dan ugotavljanja VOE
(3)
Število enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada v obtoku (nt) je enako vsoti števila enot v obtoku na dan pred ugotavljanjem vrednosti enote premoženja (v nadaljnjem besedilu: VEP) in števila enot, konvertiranih na dan ugotavljanja VEP, zmanjšani za število odkupljenih enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada na dan ugotavljanja VEP.
(4)
Število odkupljenih enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada je tisto število enot premoženja, ki je dejansko izplačano na dan ugotavljanja VEP.
(5)
Dejanska donosnost v smislu prvega in drugega odstavka 322. člena ZPIZ-1 se za posamezen vzajemni pokojninski sklad prvič izračuna, po dvanajstih mesecih od konca tistega meseca, ko je bila vanj vplačana prva premija.