5. člen
(Dokumentacija o sistemu upravljanja s tveganji)
(1)
Dokumentacija za ugotavljanje ustreznosti sistema upravljanja s tveganji, ki jim bo banka izpostavljena s pridobitvijo in upravljanjem kvalificirane naložbe v finančni instituciji ali finančni družbi, mora vsebovati:
(a)
opis tveganj, ki jim banka je oziroma jim bo izpostavljena zaradi obstoječih in prihodnjih povezav s finančno institucijo ali finančno družbo;
(b)
strategijo upravljanja finančne institucije ali finančne družbe, skupaj z oceno ekonomske učinkovitosti naložbe oziroma upravičenosti naložbe;
(c)
finančni načrt ter opis zagotavljanja virov financiranja v zvezi s kvalificirano naložbo v finančni instituciji ali finančni družbi za prihodnja 3 leta;
(d)
politiko prevzemanja in upravljanja tveganj banke v zvezi s kvalificirano naložbo v finančni instituciji ali finančni družbi in opis notranjega poročanja ter spremljave tveganj;
(e)
izračun kapitala in kapitalskih zahtev na posamični in konsolidirani podlagi po stanju na zadnji dan meseca pred vložitvijo zahteve za izdajo dovoljenja, vključno z višino in sestavo kapitala po posameznih kategorijah oziroma sestavinah, pred in po pridobitvi deleža v finančni instituciji ali finančni družbi ter dokazilo, da bo banka še naprej sposobna zagotavljati kapitalsko ustreznost skladno z zahtevami Banke Slovenije ali drugega pristojnega nadzornega organa ter ostale zahteve in omejitve iz ZBan-1.
(2)
Če namerava banka v finančni instituciji ali finančni družbi pridobiti kvalificirano naložbo, na podlagi katere bo kvalificirani delež v tej finančni instituciji ali finančni družbi enak ali večji od 20 odstotkov, mora predložiti tudi:
(a)
dokumentacijo, iz katere je razvidna organiziranost sistema notranjih kontrol z vidika upravljanja kvalificirane naložbe v finančni instituciji ali finančni družbi;
(b)
računovodsko obravnavo naložbe banke v finančno institucijo ali finančno družbo ter obravnava osebe in način konsolidacije za namen Sklepa o nadzoru bank na konsolidirani podlagi (Uradni list RS, št. 135/06, 104/07, 97/10 in 60/13);
(c)
seznam zaposlenih v banki, ki bodo opravljali funkcijo vodenja ali nadzora v finančni instituciji ali finančni družbi.
(3)
Če namerava banka v finančni instituciji ali finančni družbi pridobiti kvalificirano naložbo, na podlagi katere bo kvalificirani delež v tej finančni instituciji ali finančni družbi enak ali večji od 50 odstotkov, mora predložiti tudi politike prejemkov iz 28.a in 28.b člena Sklepa o upravljanju s tveganji in izvajanju procesa ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za banke in hranilnice (Uradni list RS, št. 135/06, 28/07, 104/07, 85/10, 62/11, 3/13, 38/13, 60/13 in 74/13), ki upoštevajo splošna in posebna načela glede prilagajanja prejemkov tveganjem.