308. člen
(čista vrednost sredstev in vrednost enote premoženja)
(1)
Upravljavec vzajemnega pokojninskega sklada na obračunski dan izračuna čisto vrednost sredstev in vrednost enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada na način, določen v tem členu.
(2)
Čista vrednost sredstev vzajemnega pokojninskega sklada se izračuna tako, da se od vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada odštejejo obveznosti vzajemnega pokojninskega sklada.
(3)
Vrednost enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada je enaka čisti vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada, deljeni s številom enot premoženja vzajemnega pokojninskega sklada v obtoku.
(4)
Obračunsko obdobje za izračun čiste vrednosti sredstev in vrednosti enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada je obdobje med dvema zaporednima obračunskima dnevoma.
(5)
Agencija za trg vrednostnih papirjev predpiše:
-
način izračuna čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada;
-
način izračuna povprečne letne čiste vrednosti sredstev;
-
način izračuna vrednosti enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada;
-
način izračuna odkupne vrednosti premoženja;
-
pravila, ki se nanašajo na izračunavanje donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada;
-
pravila za ravnanje v primeru napake pri izračunu čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada.