14. člen
(dokumentacija za zagotavljanje sistema notranjih kontrol)
(1)
Vložnik mora za presojo sistema notranjih kontrol klirinške družbe v skladu z 2.3.3. podpoglavjem Sklepa o plačilnih sistemih predložiti dokumentacijo, ki zajema predstavitev organiziranosti sistema notranjih kontrol, vključujoč službo notranje revizije, z opisom strukture notranjih kontrol in izvajanja notranjih kontrolnih dejavnosti v okviru:
a)
delovnih procesov,
b)
fizičnih kontrol,
c)
poročanja,
d)
informacijskega sistema,
e)
spremljave delovanja zaposlenih.
(2)
Vložnik mora predložiti strategijo službe notranje revizije in obseg načrtovanih aktivnosti v okviru opravljanja storitev upravljanja plačilnega sistema za prvi dve leti poslovanja.