Tarifna številka 78 se spremeni tako, da se glasi:
»Tarifna številka 78
(1)
Letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje (449/1. člen ZISDU-2) znaša:
-
0,06 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev v preteklem letu vsakega investicijskega sklada, ki ga je družba za upravljanje oblikovala oziroma ustanovila v Republiki Sloveniji,
-
0,03 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev v preteklem letu vsakega UCITS sklada, ki ga je družba za upravljanje oblikovala oziroma ustanovila v drugi državi članici neposredno in
-
0,02 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev v preteklem letu vsakega UCITS sklada, ki ga je družba za upravljanje oblikovala oziroma ustanovila v drugi državi članici preko podružnice.
(2)
Letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje države članice (449/1. člen ZISDU-2), ki opravlja storitev upravljanja investicijski skladov v Republiki Sloveniji:
-
preko podružnice, znaša za vsak vzajemni sklad, oblikovan v Republiki Sloveniji, 0,04 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev tega sklada v preteklem letu;
-
neposredno, znaša za vsak vzajemni sklad, oblikovan v Republiki Sloveniji, 0,03 % povprečne letne čiste vrednosti sredstev tega sklada v preteklem letu.
(3)
Ne glede na določbi prvega in drugega odstavka te tarifne številke, se za primer združitve vzajemnih skladov v skladu z 276. členom ZISDU-2 opravljene:
-
v tekočem letu, letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje oziroma družbo za upravljanje države članice ponovno izračuna, pri čemer se povprečna letna čista vrednost sredstev prevzemnega sklada izračuna kot vsota povprečnih letnih čistih vrednosti sredstev v preteklem letu vseh v preoblikovanju udeleženih vzajemnih skladov. Nova višina letnega nadomestila se začne plačevati prvi naslednji mesec po dnevu izvedbe združitve;
-
v preteklem letu, pri izračunu povprečne letne čiste vrednosti sredstev prevzemnega sklada do dneva izvedbe združitve upoštevajo čiste vrednosti sredstev vseh vzajemnih skladov udeleženih v združitvi, od dneva izvedbe združitve do konca preteklega leta pa čiste vrednosti sredstev prevzemnega sklada.
(4)
Letno nadomestilo za nadzor družbe za upravljanje oziroma družbe za upravljanje države članice se plačuje po dvanajstinah, in sicer, razen v primeru iz prve alinee tretjega odstavka te tarifne številke, v enakih mesečnih obrokih, ki zapadejo v plačilo vsakega petega v mesecu za tekoči mesec.
(5)
Družba za upravljanje oziroma družba za upravljanje države članice do 15. januarja tekočega leta Agenciji posreduje izpolnjen obrazec iz priloge 1 k tej tarifi.
(6)
Letno nadomestilo za nadzor, izračunano na način, določen v prvem, tretjem in četrtem odstavku te tarifne številke, znaša za vsak sklad posebej najmanj 600 točk oziroma mesečno najmanj 50 točk in največ 12.000 točk oziroma mesečno največ 1.000 točk.
(7)
Letno nadomestilo za nadzor, izračunano na način, določen v drugem, tretjem in četrtem odstavku te tarifne številke, znaša za vsak sklad posebej najmanj 480 točk oziroma mesečno najmanj 40 točk in največ 8.400 točk oziroma mesečno največ 700 točk, če družba za upravljanje države članice opravlja storitve upravljanja investicijskih skladov v Republiki Sloveniji preko podružnice oziroma najmanj 300 točk oziroma mesečno najmanj 25 točk in največ 6.000 točk oziroma mesečno največ 500 točk, če te storitve opravlja neposredno.
(8)
Če v tekočem letu še niso znani dokončni podatki, potrebni za določitev osnove, se do novega izračuna osnove letno nadomestilo za nadzor plačuje v višini preteklega leta, morebitno doplačilo ali preplačilo pa se upošteva pri plačilu prvega dokončnega obroka.
(9)
Letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje države članice oziroma investicijskim skladom, ki se upravlja sam, ki trži enote investicijskih skladov v Republiki Sloveniji (451/2. člen ZISDU-2), znaša za vsak investicijski sklad 200 točk.
(10)
Letno nadomestilo za nadzor nad družbo za upravljanje tretje države, ki trži enote investicijskih skladov iz tretjih držav v Republiki Sloveniji (452. člen ZISDU-2), znaša za vsak investicijski sklad 200 točk.
(11)
Obveznost plačila letnega nadomestila za nadzor iz devetega in desetega odstavka te tarifne številke nastane 1. januarja v koledarskem letu za tekoče leto in zapade v plačilo do 31. maja za tekoče koledarsko leto ter se plačuje v enkratnem znesku za tekoče leto.
(12)
Določbe te tarifne številke, ki se nanašajo na vzajemne sklade, se smiselno uporabljajo tudi za podsklade krovnega sklada oziroma za alternativne sklade, kadar je v ZISDU-2 tako določeno.
(13)
Za družbo za upravljanje oziroma družbo za upravljanje države članice, ki opravlja storitve gospodarjenja s finančnimi instrumenti oziroma pomožne storitve iz 5. poglavja ZISDU-2 se smiselno uporabljajo tudi določbe od prvega do tretjega odstavka ter peti in osmi odstavek tarifne številke 75 te tarife (449/2. člen ZISDU-2).«.