S to metodologijo se predpisuje način izračuna čiste vrednosti sredstev vzajemnega sklada, povprečne letne čiste vrednosti sredstev vzajemnega sklada in vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada ter izračun čiste vrednosti sredstev investicijske družbe in povprečne letne čiste vrednosti sredstev investicijske družbe.
Pri izračunu se uporabljajo definicije posameznih računovodskih postavk, kot so določene v sklepu o vsebini letnega in polletnega poročila o poslovanju investicijskega sklada.