Čista vrednost sredstev investicijskega sklada se izračuna vsak delovni dan, tako, da se od sredstev odšteje obveznosti in rezervacije investicijskega sklada.
Ne glede na prejšnji odstavek se izračuna čista vrednost sredstev pooblaščene investicijske družbe vsak delovni dan tako, da se od vrednosti sredstev odštejejo: obveznosti, rezervacije in neizkoriščeni lastninski certifikati pooblaščene investicijske družbe.