1. člen
(namen in področje uporabe smernic)
(1)
Evropski organ za vrednostne papirje in trge (v nadaljevanju ESMA) je na podlagi 16. člena Uredbe (EU) 1095/2010 (Glej opombo 1) 2. oktobra 2017 objavil Smernice o poročanju o poslih, vodenju evidenc o naročilih in uskladitvi poslovnih ur v okviru direktive MiFID II (v nadaljevanju: smernice o poročanju), ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2)
Smernice o poročanju so namenjene:
1.
investicijskim podjetjem, kot so opredeljena v 1. točki prvega odstavka 4. člena Direktive 2014/65/EU (Glej opombo 2);
2.
mestom trgovanja, kot so opredeljena v 24. točki prvega odstavka 4. člena Direktive 2014/65/EU;
3.
odobrenim mehanizmom poročanja (ARM), kot so opredeljeni v 54. točki prvega odstavka 4. člena Direktive 2014/65/EU in
4.
pristojnim organom, kot so opredeljeni v 26. točki prvega odstavka 4. člena Direktive 2014/65/EU.
(3)
Smernice o poročanju so sprejete z namenom, da se zagotovi navodila investicijskim podjetjem, mestom trgovanja, odobrenim mehanizmom poročanja (ARM) in sistematičnim internalizatorjem (Glej opombo 3) glede skladnosti z določbami o poročanju in vodenju evidenc o naročilih iz Uredbe (EU) št. 600/2014 (Glej opombo 4) ter Delegirano uredbo 2017/590 (Glej opombo 5), Delegirano uredbo 2017/580 (Glej opombo 6) in Delegirano uredbo 2017/574 (Glej opombo 7). Vsi koncepti, določeni v smernicah o poročanju, se nanašajo samo na 25. in 26. člen Uredbe (EU) 600/2014 (obveznosti glede vodenja evidenc podatkov o naročilih in poročanja o poslih) ter na 50. člen Direktive 2014/65/EU (uskladitev poslovnih ur).
(4)
Smernice zagotavljajo večjo jasnost pravil in postopkov v zvezi s poročanjem o poslih ter hrambo podatkov o naročilih v zvezi z Direktivo 2014/65/EU in Delegirano uredbo 2017/590, Delegirano uredbo 2017/580 in Delegirano uredbo 2017/574 ter s tem povečujejo konvergenco glede načina poročanja zavezancev in njihovih poslovnih praks.