Sklep o podrobnejših pogojih za priznanje indeksa in za izključitev naložb na indeksni osnovi iz izračunavanja deležev naložb investicijskih skladov

1144. Sklep o podrobnejših pogojih za priznanje indeksa in za izključitev naložb na indeksni osnovi iz izračunavanja deležev naložb investicijskih skladov

Na podlagi četrtega odstavka 67. člena, 3. točke štirinajstega odstavka 68. člena in 3č. točke prvega odstavka 73. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 26/05 – ZISDU-1-UPB1, 68/05 – odločba US, 28/06 – ZTVP-1B, 114/06 – ZUE, 92/07 – ZISDU-1B in 109/07 – popr.; v nadaljevanju ZISDU-1) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja

S K L E P 
o podrobnejših pogojih za priznanje indeksa in za izključitev naložb na indeksni osnovi iz izračunavanja deležev naložb investicijskih skladov

Ta sklep določa:

podrobnejše pogoje, ki jih mora izpolnjevati finančni indeks (v nadaljevanju indeks) iz prvega odstavka 73. člena ZISDU-1, da ga lahko posnemajo indeksni investicijski skladi;

podrobnejše pogoje izvajanja 3. točke štirinajstega odstavka 68. člena ZISDU-1 za izdajo soglasja iz trinajstega odstavka 68. člena ZISDU-1;

podrobnejše pogoje za izdajo soglasja iz četrtega odstavka 67. člena ZISDU-1.

S tem sklepom se v pravni red Republike Slovenije prenaša direktiva Komisije Evropske unije 2007/16/ES z dne 19. marca 2007 o izvajanju Direktive Sveta 85/611/EGS o usklajevanju zakonov in drugih predpisov o kolektivnih naložbenih podjemih za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP) glede razjasnitve nekaterih opredelitev (Uradni list EU, št. L 79/07 z dne 20. 3. 2007).

Indeksni investicijski sklad je investicijski sklad, katerega cilj naložbene politike je natančno posnemanje sestave določenega indeksa iz prvega odstavka 73. člena ZISDU-1. Natančno posnemanje sestave indeksa pomeni posnemanje razmerij med komponentami, ki so vključene v indeks. Slednje se lahko izvaja z neposrednim nalaganjem v komponente indeksa ali z uporabo izvedenih finančnih instrumentov oziroma drugih naložbenih tehnik in orodij za učinkovito upravljanje naložb investicijskega sklada iz 66. člena ZISDU-1, ki omogočajo posnemanje sestave indeksa.

Agencija za trg vrednostnih papirjev (v nadaljevanju Agencija) prizna indeks na podlagi zahteve:

družbe za upravljanje, ki želi upravljati indeksni investicijski sklad, ali

organizacije, ki izračunava indeks.