Sklep o poročanju upravljavca pokojninskega sklada,...

3501. Sklep o poročanju upravljavca pokojninskega sklada, oblikovanega kot kritni sklad

Na podlagi 1. in 2. točke šestega odstavka 284. člena in tretjega odstavka 366. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12 in 39/13) ter 2. točke 256. člena Zakona o zavarovalništvu (Uradni list RS, št. 99/10 – uradno prečiščeno besedilo, 90/12, 102/12, 56/13 in 63/13 – ZS-K) izdaja Agencija za zavarovalni nadzor

S K L E P
o poročanju upravljavca pokojninskega sklada, oblikovanega kot kritni sklad

1. člen

(vsebina sklepa)

(1)

Ta sklep ureja poročanje upravljavca pokojninskega sklada, ki je oblikovan kot kritni sklad (v nadaljnjem besedilu: kritni sklad), Agenciji za zavarovalni nadzor (v nadaljnjem besedilu: Agencija), in sicer:

1.

način in roke predložitve načrta upravljanja tveganj kritnega sklada in njegovih sprememb;

2.

podrobnejši način in roke poročanja informacij iz četrtega odstavka 284. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12 in 39/13; v nadaljnjem besedilu: ZPIZ-2);

3.

vsebino, način in roke rednega poročanja podatkov iz prvega odstavka 366. člena ZPIZ-2 o:

-

vrsti in sestavi naložb kritnega sklada,

-

vrednosti enote premoženja in čisti vrednosti sredstev kritnega sklada,

-

številu članov kritnega sklada,

-

vplačilih, odkupnih vrednostih, prenosih sredstev in donosnosti kritnega sklada.

(2)

Po tem sklepu poroča o kritnih skladih tudi upravljavec skupine kritnih skladov.

2. člen

(poročanje o načrtu upravljanja tveganj)

Upravljavec kritnega sklada načrt upravljanja tveganj kritnega sklada in vsako njegovo spremembo posreduje Agenciji v roku osmih dni po sprejemu na elektronski naslov »porocanje@a-zn.si«. Spremenjen načrt upravljanja tveganj upravljavec predloži v obliki besedila, iz katerega so razvidne spremembe in v obliki čistopisa. Upravljavec v spremnem dopisu navede tudi razloge za spremembe načrta upravljanja tveganj (na primer pomembna sprememba izpostavljenosti kritnega sklada).

3. člen

(poročanje o vrsti in sestavi naložb)

Upravljavec za vsak kritni sklad, ki ga upravlja, poroča Agenciji o vrstah in sestavi naložb kritnega sklada na način, predpisan z Navodilom o načinu elektronskega poročanja zavarovalnice o naložbah kritnega premoženja in premoženja kritnega sklada ter o naložbah, ki niso financirane iz zavarovalno-tehničnih rezervacij (Uradni list RS, št. 99/12 in 62/13; v nadaljnjem besedilu: Navodilo).

4. člen

(poročanje o izvedenih finančnih instrumentih)

(1)

Upravljavec poroča o vrstah izvedenih finančnih instrumentov, v katere je nalagal sredstva kritnega sklada, v okviru poročanja o vrsti in sestavi naložb v skladu s predhodnim členom tega sklepa in Poročilom o izvedenih finančnih instrumentih (v nadaljnjem besedilu: Poročilo). Poročilo obsega preglednico, izpolnjeno v skladu z Navodilom za izpolnjevanje preglednice za poročanje o naložbah kritnega sklada v izvedene finančne instrumente, ki je priloga in sestavni del tega sklepa, in pojasnila k preglednici.