1391. Navodilo o pošiljanju mesečnih poročil o knjigovodskem stanju računov
Na podlagi petega odstavka 4. člena Sklepa o poslovnih knjigah in letnih poročilih bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 28/07) in tretjega odstavka 13. člena v povezavi s tretjim odstavkom 29. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo) izdaja guverner Banke Slovenije
N A V O D I L O
o pošiljanju mesečnih poročil o knjigovodskem stanju računov
1.
To navodilo določa: vsebino, način izpolnjevanja, obliko in način pošiljanja ter kontrolo podatkov o knjigovodskem stanju računov.
2.
Obveznik poročanja pošilja mesečno poročilo o knjigovodskem stanju računov na predpisanem obrazcu 01, ki je priloga št. 1 teh navodil. Obrazec 01 je sestavljen iz štirih skupin podatkov, in sicer:
1)
Prva skupina z identifikacijskimi podatki vsebuje:
(1)
matično številko obveznika,
(6)
mesec, za katerega obveznik sporoča podatke.
2)
Druga skupina s podatki o prometu in stanju računov vsebuje:
3)
Tretja skupina s podatki o rekapitulaciji računovodskih razredov vsebuje:
(14)
promet razreda v breme,
(15)
promet razreda v dobro,
(17)
seštevek prometa in salda vseh razredov.
4)
Četrta skupina vsebuje:
(18)
ime, priimek in telefonsko številko osebe, ki je sestavila obrazec,
(19)
ime, priimek in telefonsko številko osebe, ki je kontrolirala podatke,
(20)
ime, priimek in telefonsko številko osebe, ki je odgovorna za podatke.
II. Način izpolnjevanja obrazca
3.
Obveznik izpolni obrazec tako, da pod ustrezno zaporedno številko vpiše naslednje podatke:
