Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o izračunu kapitalske zahteve za tržna tveganja za banke in hranilnice

4569. Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o izračunu kapitalske zahteve za tržna tveganja za banke in hranilnice

Na podlagi 5. točke 129. člena Zakona o bančništvu (Ura­dni list RS, št. 131/06, 1/08, 109/08, 19/09, 98/09 in 79/10) ter prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 - uradno prečiščeno besedilo) izdaja Svet Banke Slovenije

S K L E P
o spremembah in dopolnitvah Sklepa o izračunu kapitalske zahteve za tržna tveganja za banke in hranilnice

V Sklepu o izračunu kapitalske zahteve za tržna tveganja za banke in hranilnice (Uradni list RS, št. 135/06 in 104/07, v nadaljevanju sklep) se za 1. členom doda nov 1.a člen, ki se glasi:

(Prenos direktiv EU)

S tem sklepom se v pravni red Republike Slovenije prena­šata Direktiva 2006/48/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 14. junija 2006 o začetku opravljanja in opravljanju dejavno­sti kreditnih institucij (UL L št. 177 z dne 30. junija 2006, str. 1), zadnjič spremenjena z Direktivo Komisije 2010/16/EU z dne 9. marca 2010 o spremembi Direktive 2006/48/ES Evropskega parlamenta in Sveta glede izvzetja določene institucije iz področja uporabe (UL L št. 60 z dne 10. marca 2010, str. 15), in Direktiva 2006/49/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 14. junija 2006 o kapitalski ustreznosti investicijskih podjetij in kreditnih institucij (UL L št. 177 z dne 30. junija 2006, str. 201), zadnjič spremenjena z Direktivo Komisije 2009/111/ES Evropskega parlamenta in Sve­ta z dne 16. septembra 2009 o spremembi direktiv 2006/48/ES, 2006/49/ES in 2007/64/ES glede bank, ki so odvisne od centralnih institucij, nekaterih postavk lastnih sredstev, velikih izpostavljeno­sti, nadzornih režimov in kriznega upravljanja (UL L št. 302 z dne 17. novembra 2009, str. 97).".

V 3. členu se na koncu točke (a) doda besedilo:

"na podlagi metode notranjih modelov (IMM) iz 53. do 68. člena tega sklepa se lahko vsi nizi/nabori pobotov z eno samo nasprotno stranko obravnavajo kot en sam niz/nabor pobotov, če se pri oceni pričakovane izpostavljenosti (EE) za modelirane negativne tržne vrednosti posameznih nizov/nabo­rov pobotov določi vrednost nič;".

Prvi pododstavek tretjega odstavka 11. člena se spremeni tako, da se glasi:

Banka lahko pozicije, ki predstavljajo postavke iz točk (a), (b) in (c) drugega odstavka 30. člena Sklepa o izračunu kapitala bank in hranilnic (Uradni list št. 85/10; v nadaljevanju: sklep o kapitalu) in so v trgovalni knjigi obravnava kot lastniške ali dolžniške finančne instrumente, če dokaže, da je aktivni vzdrževalec trga za te pozicije. Banka mora v tem primeru imeti ustrezne sisteme in kontrole za spremljanje trgovanja z instrumenti, ki so lahko sestavina kapitala.".

V šestem odstavku 13. člena se številka "12" nadomesti s številko "20" in številka "25" s številko "33".

Tretji odstavek 14. člena se spremeni tako, da se glasi:

"(3) Kadar banka varuje izpostavljenost bančne knjige s kreditnim izvedenim finančnim instrumentom trgovalne knjige, se ne glede na prvi in drugi odstavek tega člena šteje, da izpo­stavljenost bančne knjige za namen izračuna kapitalskih zahtev ni varovana, razen če banka od tretje osebe, ki je primeren dajalec osebnih kreditnih zavarovanj skladno z 29. členom sklepa o kreditnih zavarovanjih, za izpostavljenost iz bančne knjige kupi kreditni izvedeni finančni instrument, ki izpolnjuje zahteve iz 40. člena sklepa o kreditnih zavarovanjih. Kadar banka kupi zavarovanje tretje osebe, ki je za namen izračuna kapitalskih zahtev priznano kot varovanje za postavko bančne knjige, se ne glede na drugi stavek četrtega odstavka 45. člena tega sklepa za namen izračuna kapitalskih zahtev v trgovalno knjigo ne vključi niti notranje varovanje s kreditnim izvedenim finančnim instrumentom niti zunanje varovanje s kreditnim iz­vedenim finančnim instrumentom.".

Točka (b) 16. člena se spremeni tako, da se glasi:

če je osnovni instrument lastniški finančni instru­ment:

na hipotetične pozicije v posameznih lastniških finanč­nih instrumentih, v košaricah delniških finančnih instrumentov ali v delniških indeksih in/ali

na hipotetične pozicije v netveganem dolžniškem in­strumentu;".