Nalaganje dokumenta...
Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 52-2801/2007, stran 7176 DATUM OBJAVE: 12.6.2007
VELJAVNOST: od 13.6.2007 / UPORABA: od 13.6.2007
RS 52-2801/2007
Verzija
1 / 1
Čistopis se uporablja od 13.6.2007 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 14.2.2026: AKTUALEN.
2801. Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu
Na podlagi 2. točke drugega odstavka 89. člena, 6. točke 105. člena in 199. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 26/05 – ZISDU-1-UPB1, 68/05 – odločba US, 28/06 – ZTVP-1B in 114/06 – ZUE) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
S K L E P
o spremembah in dopolnitvah Sklepa o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu
o spremembah in dopolnitvah Sklepa o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu
1. člen
(1)
Besedilo 1. do 8. točke prvega odstavka 5. člena Sklepa o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev o poslovanju investicijskih skladov in upravljanju finančnega premoženja dobro poučenih vlagateljev ter javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu (Uradni list RS, št. 126/04, 137/06; v nadaljevanju: Sklep) se nadomesti z besedilom:
»1. IS/2a – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v vrednostne papirje in instrumente denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev,
2.
IS/2b – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v instrumente denarnega trga prvovrstnih izdajateljev,
3.
IS/2c – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v investicijske kupone in delnice odprtih skladov,
4.
IS/2č – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v izvedene finančne instrumente,
5.
IS/2d – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v druge prenosljive vrednostne papirje in instrumente denarnega trga,
6.
IS/2e – Prikaz strukture naložb indeksnega investicijskega sklada,
7.
IS/2f – Prikaz naložb in spremembe naložb investicijskega sklada po poslih, sklenjenih zunaj organiziranih trgov finančnih instrumentov oziroma denarnih trgov,
8.
IS/M-BS – Bilanca stanja investicijskega sklada z dopolnilnimi podatki.«.
(2)
V tretjem odstavku 5. člena Sklepa se za besedilom »v prilogi 3« doda besedilo »in prilogi 4«.
2. člen
(1)
V 1. točki tretjega odstavka 6. člena Sklepa se znesek »20,000.000 SIT« nadomesti z zneskom »100.000 eurov«.
(2)
V 2. točki tretjega odstavka 6. člena Sklepa se besedilo »dodatnih likvidnih« nadomesti z besedo »denarnih«.
3. člen
(1)
V prvem odstavku 8. člena Sklepa se za oznako »VS/VEP« doda besedilo »(z izjemo podatka o številu enot premoženja v obtoku na predhodni obračunski dan)«.
(2)
V 8. členu Sklepa se besedilo tretjega odstavka nadomesti z besedilom:
»Kadar družba za upravljanje upravlja več vzajemnih skladov, lahko pri javnem objavljanju podatkov iz obrazca VS/VEP obrazec priredi tako, da vsebuje podatke za več vzajemnih skladov.«.
(3)
V 8. členu Sklepa se za četrtim odstavkom doda nov peti odstavek, ki se glasi:
»(5) Družba za upravljanje mora podatek o vrednosti enote premoženja iz obrazca VS/VEP objaviti v eurih najmanj na dve decimalni mesti natančno.«.
4. člen
(1)
V naslovu 11. člena Sklepa se besedilo »Izračun in javna objava« nadomesti z besedo »Preračun«.
(2)
Besedilo drugega odstavka 11. člena Sklepa se črta.
5. člen
12. člen Sklepa se črta.
6. člen
Besedilo priloge 1 Sklepa se spremeni tako, da se glasi:
»NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCA VS/VEP
(1)
Zgornji del obrazca VS/VEP – Poročilo o vrednosti in spremembi vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada na obračunski dan se izpolnjuje z vnosom naslednjih podatkov:
-
prva vrstica: firma in sedež družbe za upravljanje;
-
druga vrstica: firma in sedež skrbnika;
-
tretja vrstica: ime vzajemnega sklada;
-
zadnja vrstica: obračunski dan po stanju na katerega je VEP izračunan (dd/mm/llll).
(2)
V vrstice preglednice se vpisujejo podatki na naslednji način:
1.
VEP po stanju na obračunski dan (v eurih na štiri decimalna mesta);
2.
sprememba, izražena v odstotku na dve decimalni mesti natančno, kot naslednje razmerje: (VEP obračunskega dne / VEP prejšnjega obračunskega dne) * 100 – 100;
3.
sprememba, izražena v odstotku na dve decimalni mesti natančno, kot naslednje razmerje: (VEP obračunskega dne / VEP na zadnji obračunski dan preteklega koledarskega leta) * 100 – 100;
4.
sprememba, izražena v odstotku na dve decimalni mesti natančno, kot naslednje razmerje: (VEP obračunskega dne / VEP 12 mesecev pred obračunskim dnevom) * 100 – 100;
5.
sprememba, izražena v odstotku na dve decimalni mesti natančno, kot naslednje razmerje: (VEP obračunskega dne / VEP 36 mesecev pred obračunskim dnevom) * 100 – 100;
6.
najvišji vstopni stroški, ki se zaračunavajo ob nakupu investicijskih kuponov, izraženi v odstotku od zneska vplačil investicijskih kuponov na dve decimalni mesti natančno;
7.
najvišji izstopni stroški, ki se zaračunavajo ob prodaji investicijskih kuponov, izraženi v odstotku od zneska izplačil investicijskih kuponov na dve decimalni mesti natančno;
8.
število enot vzajemnega sklada v obtoku po stanju na predhodni obračunski dan.
(3)
Na koncu obrazca se s tiskanimi črkami vpisuje ime in priimek člana uprave družbe za upravljanje oziroma ime in priimek druge odgovorne osebe, ki je pooblaščena za poročanje pri družbi za upravljanje. Poleg imena in priimka se ta oseba tudi lastnoročno podpiše.
(4)
Pod podatke iz prejšnjega odstavka se v vrstico »Skrbnik potrdil:« vpisuje datum (dd/mm/llll) in ura (ura:min), ko je skrbnik, ki za vzajemni sklad opravlja skrbniške storitve, potrdil točnost podatkov iz drugega odstavka teh navodil.«.
7. člen
(1)
V prilogi 2 Sklepa se v četrtem odstavku besedilo »začetka tekočega« nadomesti z besedilom »zadnjega obračunskega dne preteklega« in na koncu besedila tega odstavka doda besedilo:
»Družba za upravljanje ne sme navajati donosnosti za obodbja krajša od navedenih. Družba za upravljanje lahko v primeru vzajemnega sklada, ki je skladno s pravili upravljanja vlagateljem izplačal del svojih prihodkov (dobička), navede tudi podatek o kumulativni donosnosti naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada, ki vključuje tudi izplačane dele prihodkov (dobička) vzajemnega sklada. V slednjem primeru mora biti ob podatku o donosnosti navedena opomba, ki bo vlagatelja na to izrecno opozorila.«.
(2)
V prilogi 2 Sklepa se v petem odstavku beseda »tri« nadomesti z besedo »štiri«, beseda »maja« z besedo »junija«, beseda »oznako« z besedo »ime«, za besedo »potrebno« pa se doda besedilo »v tabeli na vidnem mestu«. V zadnjem stavku petega odstavka se število »9« nadomesti s številom »10«.
8. člen
Besedilo priloge 3 Sklepa se spremeni tako, da se glasi:
»NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCEV IS/2a, IS/2b, IS/2c, IS/2č, IS/2d, IS/2e in IS/2f
(1)
Zgornji del obrazcev se izpolnjuje z vnosom naslednjih podatkov:
-
prva vrstica: firma in sedež družbe za upravljanje;
-
druga vrstica: ime vzajemnega sklada oziroma firma investicijske družbe;
-
zadnja vrstica: pri obrazcih IS/2a, IS/2b, IS/2c, IS/2d in IS/2f obdobje (od dan/mesec/leto do dan/mesec/leto), pri obrazcih IS/2č in IS/2e pa dan, mesec in leto, za katerega veljajo podatki iz preglednice.
(2)
V posamezne obrazce se vnašajo naslednji podatki:
-
IS/2a: vrednostni papirji in instrumenti denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev;
-
IS/2b: instrumenti denarnega trga prvovrstnih izdajateljev;
-
IS/2c: investicijski kuponi in delnice odprtih investicijskih skladov;
-
IS/2č: izvedeni finančni instrumenti;
-
IS/2d: drugi prenosljivi vrednostni papirji in instrumenti denarnega trga;
-
IS/2e: naložbe indeksnega investicijskega sklada;
-
IS/2f: naložbe investicijskega sklada po poslih, sklenjenih zunaj organiziranih trgov finančnih instrumentov in denarnih trgov.
(3)
V posamezne stolpce preglednice obrazca IS/2a – Prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v vrednostne papirje in instrumente denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev se vpisujejo naslednji podatki o posamezni naložbi investicijskega sklada:
-
2. stolpec: naziv izdajatelja vrednostnega papirja oziroma instrumenta denarnega trga;
-
3. stolpec: država izdajatelja vrednostnega papirja oziroma instrumenta denarnega trga;
-
4. stolpec: oznaka izdajatelja vrednostnega papirja oziroma instrumenta denarnega trga; za označevanje izdajatelja se uporabljajo oznake, ki jih je določila pooblaščena organizacija;
-
5. stolpec: oznaka trga vrednostnih papirjev in segmenta trga vrednostnih papirjev, na katerem je investicijski sklad trgoval z navedenim vrednostnim papirjem oziroma instrumentom denarnega trga; za označevanje trgov oziroma segmentov trgov vrednostnih papirjev se uporabljajo oznake, ki jih je določil organizator trga vrednostnih papirjev oziroma druga pooblaščena organizacija;
-
6. stolpec: oznaka vrednostnega papirja oziroma instrumenta denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev (oznaka naložbe); za označevanje vrednostnih papirjev in instrumentov denarnega trga se uporabljajo oznake, ki jih je določil organizator tega trga;