TFL Vsebine / Revija SIR*IUS

Treasury single account system

Proračunski uporabniki svoja plačila izvajajo prek podračunov enotnega zakladni- škega računa. Ti podračuni so del sistema enotnega zakladniškega računa države ali občine. Država in občine imajo pri Banki Slovenije odprt enotni zakladniški račun, ki ima vlogo skupnega transakcijskega računa države ali občine. Občina se lahko odloči, da svoj enotni zakladniški račun občine tudi zapre in s svojimi proračunskimi uporabniki preide v sistem enotnega zaklad- niškega računa države. Z vzpostavitvijo enotnih zakladniških računov se omogoča upravljanje večjega obsega sredstev in tudi notranja konsolidacija sredstev, saj se zaradi obsega sredstev lahko dosegajo ugodnejši pogoji nalaganja tako za upravljavca sredstev sistema enotnega zakladniškega računa države ali občine kot tudi za imetnike podračunov.

Public budget users make their payments through sub-accounts of the treasury single account. These sub-accounts are part of the treasury single account system at the state level or at the level of each municipality. The state and municipalities have a single treasury account opened with the Bank of Slovenia, which acts as a joint transaction account of the state or municipality. A municipality may also decide to close its municipal single treasury account and transfer its budgetary entities to the single treasury system at the state level. The establishment of single treasury accounts allows for the management of a larger volume of funds as well as the internal consolidation of cash resources, as the volume of funds can lead to more favourable deposit conditions for both the manager of the funds of the single treasury account system of the state or the municipality and for the sub-account holders.