Nalaganje dokumenta...
Sklep o razdelitvi ali zadržanju čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada
OBJAVLJENO V: Uradni list RS 33-1456/2012, stran 3290 DATUM OBJAVE: 9.5.2012
VELJAVNOST: od 24.5.2012 do 18.5.2015 / UPORABA: od 24.5.2012 do 6.1.2016
RS 33-1456/2012
Verzija
3 / 3
Čistopis se uporablja od 7.1.2016 do nadaljnjega. Status čistopisa na današnji dan, 13.2.2026: NEAKTUALEN.
1456. Sklep o razdelitvi ali zadržanju čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada
Na podlagi tretjega odstavka 257. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 77/11 in 10/12 – ZPre-1C) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
S K L E P
o razdelitvi ali zadržanju čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada
o razdelitvi ali zadržanju čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada
1. člen
(vsebina sklepa)
Ta sklep določa podrobnejšo vsebino pravil o razdelitvi ali zadržanju čistega dobička oziroma prihodkov vzajemnega sklada.
2. člen
(zadržanje ali razdelitev čistega dobička)
(1)
Čisti dobiček lahko vzajemni sklad zadrži in izplača imetnikom investicijskih kuponov hkrati z izplačilom odkupne vrednosti investicijskega kupona ali pa ga razdeli in jim ga izplača enkrat ali večkrat v poslovnem letu.
(2)
Opredelitev bodisi za zadržanje bodisi za razdelitev dobička vzajemnega sklada mora biti v skladu z naložbenim ciljem vzajemnega sklada, določenim v njegovih pravilih upravljanja.
3. člen
(vsebina pravil upravljanja, kadar se dobiček zadrži)
Če bo vzajemni sklad čisti dobiček v celoti zadržal, morajo njegova pravila upravljanja vsebovati izrecno navedbo, da bo čisti dobiček zadržal in da ga imetnikom investicijskih kuponov ne bo izplačeval v obdobju imetništva investicijskih kuponov, temveč šele ob izplačilu odkupne vrednosti investicijskega kupona vzajemnega sklada.
4. člen
(vsebina pravil upravljanja, kadar se dobiček razdeli)
Če bo vzajemni sklad čisti dobiček razdelil in ga izplačal imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada enkrat ali večkrat v poslovnem letu, morajo biti v pravilih upravljanja vzajemnega sklada opredeljeni:
1.
delež čistega dobička vzajemnega sklada, ki se bo razdelil imetnikom investicijskih kuponov, z opredelitvijo morebitnih pogojev razdelitve (npr. najnižjega zneska sorazmernega dela čistega dobička na enoto premoženja, ki ga je, upoštevaje stroške razdelitve, še smotrno razdeliti) in časovni odlog izplačila za primere, pri katerih pogoji za razdelitev ne bodo izpolnjeni;
2.
način oziroma metodologijo za izračun višine sorazmernega dela čistega dobička, ki bo izplačan na enoto premoženja vzajemnega sklada;
3.
čas in način objave višine čistega dobička na enoto premoženja, ki bo izplačan imetnikom investicijskih kuponov;
4.
datum oziroma datumi zajema, na katere se ugotovijo imetniki investicijskih kuponov, ki bodo upravičeni do izplačila čistega dobička vzajemnega sklada;