Navodilo za izvajanje sklepa o najmanjšem obsegu likvidnosti, ki jo mora banka zagotavljati

1896. Navodilo za izvajanje sklepa o najmanjšem obsegu likvidnosti, ki jo mora banka zagotavljati

Na podlagi 74. in 92. člena v zvezi s 6. točko 91. člena zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 7/99, 102/00, 59/01 in 55/03), 12. točke sklepa o najmanjšem obsegu likvidnosti, ki jo mora banka zagotavljati (Uradni list RS, št. 82/01, 108/01, 28/02, 5/03, 15/03, 65/03 in 42/04) ter 29. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 58/02 in 85/02) izdaja guverner Banke Slovenije

N A V O D I L O
za izvajanje sklepa o najmanjšem obsegu likvidnosti, ki jo mora banka zagotavljati

Navodilo določa vrste zahtevanih podatkov, metodologijo za poročanje ter način in roke poročanja podatkov o količnikih likvidnosti ter deviznih likvidnih naložb, na podlagi sklepa o najmanjšem obsegu likvidnosti, ki jo mora banka zagotavljati (Uradni list RS, št. 82/01, 108/01, 28/02, 5/03, 15/03, 65/03 in 42/04, v nadaljevanju: sklep), ki jih banka posreduje Banki Slovenije.

Preostala dospelost je obdobje med datumom, za katerega se izračunava količnik likvidnosti, in datumom dospetja posamezne naložbe ali obveznosti.

Pri še neodpoklicanih obveznostih in naložbah z možnostjo odpoklica in predčasnega odpoklica je preostala dospelost enaka najkrajšemu možnemu odpoklicnemu roku.

Pri naložbah ali obveznostih, ki dospevajo v rednih časovnih razmikih, je preostala dospelost posameznega dela naložbe ali obveznosti enaka obdobju med datumom, za katerega se izračunava količnik likvidnosti, in datumom dospelosti le-tega.

Začasno prodani ali posojeni vrednostni papirji se v času trajanja posla štejejo med naložbe začasnega kupca ali izposojevalca (v nadaljevanju: kupec). Ta med obveznostmi izkaže obveznost vračila vrednostnih papirjev. Poleg tega izkazuje kupec med naložbami terjatev v višini začasnemu prodajalcu ali posojevalcu (v nadaljevanju: prodajalec) plačanega zneska. Prodajalec med naložbami namesto začasno prodanih ali posojenih vrednostnih papirjev izkazuje terjatev do vračila vrednostnih papirjev. Poleg tega mora med obveznostmi izkazovati obveznost v višini od kupca prejetega zneska. Pri razvrščanju v razreda preostale dospelosti se upošteva preostala dospelost posamezne, zgoraj navedene naložbe ali obveznosti.

Pri začasno prodanih oziroma posojenih vrednostnih papirjih, ki niso navedeni v 4. točki sklepa, je preostala dospelost vrednostnih papirjev ter terjatev in obveznosti iz naslova vračila vrednostnih papirjev iz prvega odstavka te točke enaka preostali dospelosti posla povečani za, ob koncu posla, preostalo dospelost pri poslu uporabljenih vrednostnih papirjev.

Banka mora vzpostaviti informacijski sistem, ki omogoča spremljanje naložb in obveznosti po preostali dospelosti.

Za vse posle, tudi za vpogledna sredstva, upošteva banka samo obresti, natečene do zadnjega dne preteklega meseca, pri katerih valuta plačila pade v prvi ali drugi razred in ki jih nato v istem znesku upošteva pri dnevnih poročilih do konca tekočega meseca.